关于2025年市级预算调整方案（草案）的报告

——2025年11月25日在永州市第六届人民代表大会常务委员会

第三十次会议上

市财政局局长  李群辉

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

按照预算法规定，受市人民政府委托，现就2025年市级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、预算调整事由

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等有关规定，新增省下达市级2025年地方政府债务数额和调入资金增加后，与年初预算数相比，市级预算总收支和部分重点支出数额发生变化，需依法进行预算调整。

二、预算调整总体原则​

（一）依法合规原则。严格依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》开展预算调整工作，预算调整方案编制、调整流程履行均符合法定标准，确保每一项调整事项均有明确法律依据，坚决维护预算的法定性与严肃性。

（二）收支平衡原则。严格遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、收支平衡”财政管理要求，市本级及各管理区（开发区）预算调整后，收支规模实现精准匹配；同时，全市及市本级政府债务余额严格控制在省财政厅核定限额以内，坚决不突破债务管控底线，保障财政运行稳健。​

（三）刚性约束原则。坚持“预算一个盘子、支出一个口子”管理要求，所有部门（单位）资金全口径纳入预算管理，未列入预算的收入一律不安排支出；严格把控预算调整范围，对收支规模及结构未发生重大变化的国有资本经营预算、社会保险基金预算暂不调整，切实维护预算执行的刚性。

三、市本级预算调整方案（草案）

（一）市本级预算调整总体原则。本次市本级预算调整严格遵循合法合规、收支平衡、精准聚焦要求，确保调整规范有序、资金使用高效，具体原则如下：

1.法定债务依规调整原则。按省财政厅下达债务限额调整，地方政府一般债务转贷收入调增4.1亿元，专项债务转贷收入调增23.73亿元。所有债务调整纳入法定预算管理，确保资金投向与使用全流程符合国家及省政策，维护债务管理合法性与规范性。​

2.土地出让收入联动调整原则。依托市自然资源和规划局推进土地综合利用，预计新增国有土地使用权出让收入2 亿元；同步从政府性基金预算调入一般公共预算2亿元，实现土地收入与预算调配协同衔接，保障一般公共预算重点支出，提升财政资源配置效率。

3.政府性基金收支平衡原则。围绕政府性基金预算“收支匹配”目标，既保障重点工作需求，又实现基金预算收支平衡，确保运行稳健。

（二）市本级预算调整情况。依据预算调整事由和按照预算调整原则，2025年主要是调整市本级一般公共预算和政府性基金预算。国有资本经营预算和社会保险基金预算本次暂不调整。市本级预算调整方案（草案）如下：

1.一般公共预算收支调整。收入方面，2025年市本级收入合计调整为75.15亿元，调增6.1亿元，其中一般债务转贷收入调增4.1亿元，从政府性基金预算调入一般公共预算调增2亿元。支出方面，市本级支出合计数调整为75.15亿元，调增6.1亿元，其中一般公共服务支出调增1.39亿元，教育支出调增0.16亿元，社会保障和就业支出调增0.84亿元，节能环保支出调增0.34亿元，城乡社区支出调增3.06亿元，农林水支出调增0.31亿元。

2.市本级政府性基金预算收支调整。收入方面，2025年市本级收入合计数调整为92.54亿元，调增48.39亿元，其中国有土地使用权出让收入调增23.76亿元，专项债券利息收入调增0.9亿元，专项债务转贷收入调增23.73亿元。支出方面，市本级支出合计数调整为92.54亿元，调增48.39亿元。其中征地拆迁补偿支出调增21.19亿元，农业生产发展支出调增1.9亿元，债务还本付息支出调减0.43亿元，专项债务收入安排的支出调增20.61亿元，专项债务转贷永州经济技术开发区支出调增3.12亿元，政府性基金预算调出资金调增2亿元。

四、永州经济技术开发区预算调整方案（草案）
    1.调整一般公共预算收支。收入方面，2025年收入合计调整为6.74亿元，与年初预算持平。支出方面，2025年支出合计数调整为6.74亿元，与年初预算持平，主要调整支出结构，其中一般公共预算支出调减0.11亿元(主要是：一般公共服务支出调增0.05亿元、社会保障和就业支出调增0.02亿元、资源勘探工业信息等支出调减0.19亿元，住房保障支出调增0.01亿元)，体制上解支出调增0.11亿元。

2.调整政府性基金预算收支。收入方面，2025年收入合计调整为26.18亿元，调减0.32亿元，其中土地出让价款收入调减3.6亿元，专项债券利息收入调增0.16亿元，专项债务收入调增3.12亿元。支出方面，支出合计数调整为26.18亿元，调减0.32亿元，其中征地拆迁补偿支出调减3.6亿元，债务还本付息支出调增0.16亿元，专项债务收入安排的支出调增3.12亿元。

五、金洞管理区预算调整方案（草案）

1.调整一般公共预算收支。收入方面，2025年收入合计调整为5.68亿元，比年初预算调增0.26亿元，其中一般债务收入调增0.26亿元。支出方面，2025年支出合计数调整为5.68亿元，比年初预算调增0.26亿元。

2.调整政府性基金预算收支。收入方面，2025年收入合计数调整为1.02亿元，调增0.72亿元，其中专项债务收入调增0.72亿元。支出方面，支出合计数调整为1.02亿元，调增0.72亿元，其中专项债务收入安排的支出调增0.72亿元。

六、回龙圩管理区预算调整方案（草案）

1.调整一般公共预算收支。收入方面，2025年收入合计调整为2.5亿元，调减0.59亿元，其中地方一般预算收入调减0.64亿元，上级补助收入调减0.13亿元，一般债务收入调增0.18亿元。支出方面，2025年支出合计数调整为2.5亿元，调减0.59亿元,其中一般公共服务支出调减0.01亿元，公共安全支出调增0.01亿元，教育支出调减0.02亿元，文化旅游体育与传媒支出调增0.01亿元，社会保障和就业支出调增0.03亿元，卫生健康支出调减0.04亿元，城乡社区支出调增0.02亿元，农林水支出调增0.09亿元，交通运输支出调增0.08亿元，商业服务业等支出调增0.01亿元，自然资源海洋气象等支出调减0.42亿元，住房保障支出调减0.13亿元，灾害防治及应急管理支出调减0.01亿元，预备费调减0.04亿元，其他支出调减0.17亿元。

2.调整政府性基金预算收支。收入方面，2025年收入合计数调整为0.2亿元，调增0.15亿元，其中国有土地使用权出让收入调减0.01亿元，调入资金调增0.01亿元，专项债务收入调增0.09亿元，上年结转0.06亿元。支出方面，支出合计数调整为0.2亿元，调增0.15亿元，其中农村基础设施建设支出调增0.01亿元，专项债务收入安排的支出调增0.14亿元。

七、地方政府债务余额限额情况  

今年省财政厅已下达市级地方政府债务新增限额29.08亿元，比上年减少20.24亿元，其中新增政府一般债务限额4.54亿元，较上年减少0.57亿元；专项债务限额24.54亿元，较上年减少19.67亿元。预计市级地方政府债务限额394.42亿元，其中一般债务限额80.39亿元，专项债务限额314.03亿元。预计市级地方政府债务余额356.43亿元，其中一般债务余额79.9亿元，专项债务余额276.53亿元。市级政府债务余额控制在核定限额以内。

（一）市本级。2025年市本级新增债务限额27.83亿元，较上年减少22.12亿元。其中新增一般债务限额4.1亿元，较上年减少0.71亿元；新增专项债务限额23.73亿元，较上年减少21.41亿元，主要为：永州市曲河安置小区建设项目3.7亿元，新建邵阳至永州铁路（永州段）3.5亿元，收购存量商品房1.02亿元，土地储备6.89亿元，清欠企业账款1.02亿元，补充政府性基金财力4.48亿元，转贷永州经开区专项债务限额3.12亿元。

（二）永州经济技术开发区。2025年新增债务限额3.12亿元，较上年减少5.07亿元，全部为市本级转贷的专项债务限额。主要为：2025年湖南省政府专项债券（九期）永州经开区综合物流仓储基础设施建设项目0.7亿元，补充财力的专项债券2.42亿元。

（三）金洞管理区。2025年新增债务限额0.98亿元，较上年增加0.1亿元。其中新增一般债务限额0.26亿元，较上年增加0.07亿元。新增专项债务限额0.72亿元，较上年增加0.03亿元。主要为：金洞管理区将军岩景区旅游基础设施建设项目0.2亿元，永州市金洞管理区全民健身中心建设项目0.12亿元，用于偿还拖欠企业账款的专项债0.36亿元，置换金洞旅游发展公司隐性债务0.04亿元。

（四）回龙圩管理区。2025年新增债务限额0.27亿元，较上年减少0.14亿元。其中新增一般债务限额0.18亿元，较上年增加0.07亿元。新增专项债务限额0.09亿元，较上年减少0.21亿元。主要为：解决企业拖欠账款专项债券0.05亿元，第一批补充政府性基金财力0.02亿元，第二批补充政府性基金财力0.02亿元。

按照债务资金核算要求，新增一般债务资金纳入一般公共预算管理，新增专项债务资金纳入政府性基金预算管理。

需特别说明的是：以上地方政府债务余额及部分限额情况为预计数据，后期若省财政厅再下达新增债券限额，我们将在年度预算执行情况与下年度预算草案报告中按程序报告。

八、下步工作打算

为确保预算调整方案落地见效，后续重点抓好三方面工作：

（一）强化预算执行刚性约束。严格按调整后预算执行，杜绝无预算、超预算支出，落实“过紧日子”要求。聚焦城乡社区、社会保障、教育等重点领域开展动态监控，确保资金精准直达民生一线与关键项目。

（二）严守政府债务风险底线。对新增债务资金实施全生命周期管理，确保每笔资金投向法定项目。建立债务偿还动态调度机制，统筹一般公共预算收入、土地出让收益及存量资金，精准落实还本付息责任，坚决守住不发生系统性债务风险底线。

（三）深化预算管理效能提升。持续推进零基预算改革，探索建立“绩效+评审+预算”联审机制，将调整需求纳入年度预算统筹，清理低效无效项目。定期向市委市政府、市人大常委会报告调整后预算执行进度，主动接受监督，切实把财政资金用在“刀刃上”。 

以上调整方案（草案），请予审查。

附件1-4：1.2025年市级一般公共预算收入调整方案（草案）

           2.2025年市级一般公共预算支出调整方案（草案）

           3.2025年市级政府性基金预算收入调整方案（草案）

           4.2025年市级政府性基金预算支出调整方案（草案）