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关于永州市2019年财政预算执行情况与2020年市本级财政预算(草案)的报告

文章来源: 市财政局 发布时间: 2020-01-23 10:36 字号:

关于永州市2019年财政预算执行情况与

2020年市本级财政预算(草案)的报告

——202015日在永州市第五届人民代表大会第五次会议上

市财政局局长艾艳君

各位代表:

受市人民政府委托,现将我市2019年财政预算执行情况和2020年市本级财政预算(草案)提请大会审议,并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

过去一年,在市委、市政府的坚强领导下,在市人大、市政协的监督指导下,全市财政工作坚持稳中求进的总基调,保持了健康平稳运行。

(一)全市财政预算执行情况

全市一般公共预算收入完成189.5亿元,比上年增长3.4%。其中:地方收入124.4亿元,增长5.3%;上划中央、省级收入65.1亿元,与上年基本持平。全市一般公共预算支出完成496亿元,增长7.6%。全市各级财政均实现收支平衡。

(二)市本级财政预算执行情况

1.一般公共预算执行情况。市本级一般公共预算收入完成33.43亿元,下降4%,为年初预算的90%。其中:地方收入20.74亿元,增长0.7%;上划中央、省级收入12.69亿元,下降10.8%

转移性收入49.19亿元。其中:返还性收入2.56亿元,一般性转移支付15.28亿元,专项转移支付12.4亿元,新增一般债券资金2.67亿元,预算稳定调节基金5.01亿元,调入土地出让资金10.18亿元,调入其他存量资金1.09亿元。

市本级收入总计69.93亿元。其中:地方收入20.74亿元,转移性收入49.19亿元。市本级支出总计69.93亿元。其中:一般公共预算支出63.5亿元增长4%,为年初预算的101.3%上解上级支出2.13亿元,结转下年支出4.3亿元。基本做到了收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况。市本级政府性基金收入完成36.56亿元,为年初预算的109.1%,上年结余0.06亿元,政府性基金总收入36.62亿元。政府性基金支出26.03亿元,加调出资金10.18亿元,政府性基金总支出36.21亿元,收支相抵结余0.41亿元,结转下年使用。

3.社会保险基金预算执行情况。市本级社会保险基金收入完成10.63亿元,为年初预算的112%;基金支出完成9.74亿元,为年初预算的124%。基金当年结余0.89亿元,累计结余16.23亿元。

4.国有资本经营预算执行情况。市本级国有资本经营收入完成18万元,支出完成18万元,实现平衡。

需要说明的是,上述数据是根据预算执行情况初步汇总的,在完成决算汇总并与省财政结算后,会有所变化,届时我们再向市人大常委会报告。

(三)主要支出成效

教育支出93.5亿元。主要用于支持各阶段教育事业发展,足额配套教育经费,落实高职生均拨款标准政策走在全省前列。大力支持学位建设,全市提前一年基本消除义务教育大班额。支持校舍维修改造,改善办学条件。支持“四名工程”深入实施,促进教育质量稳步提高。

社会保障和就业支出85.7亿元。主要用于完善社会保障体系建设,落实社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动政策,支持城乡最低生活保障标准提标。继续实施稳岗补贴,降低社会保险费率,帮助企业稳定就业、减轻负担。大力支持人才引进,促进就业创业。

卫生健康支出56.9亿元。主要用于支持医疗卫生体制改革,加快建设“分级诊疗”体系,巩固药品零差率销售等医改成果。支持基层医疗能力提升,促进标准化乡镇卫生院、行政村卫生室建设。支持居家和社区养老服务改革,完善社会养老体系。

交通运输支出9.4亿元。主要用于支持完善交通基础设施,一批重点公路项目建成通车,农村公路窄路加宽、自然村通水泥(沥青)路等惠民政策落到实处。支持湘桂铁路永州地区扩能、永州火车站提质改造、零陵机场扩能扩容等重点项目有序推进。大力支持公共交通事业发展,方便市民出行。

文化体育与传媒支出8.9亿元。主要用于支持文化事业发展,支持社会主义核心价值观培育和精神文明创建,改善城乡公共文化服务设施,支持重点文物保护单位建设,支持全域旅游示范区创建

农林水支出78.9亿元。主要用于支持脱贫攻坚、乡村振兴,全市预计减贫4.67万人,贫困村出列32个,全市贫困发生率下降至1%以内。发展农业普惠金融,支持农业产业发展。支持森林城市建设和水利设施建设,改善城乡生活环境。

节能环保支出14.3亿元。主要用于生态文明建设,开展污染防治和环境治理,大力支持实施湘江保护与治理第三个“三年行动计划”,支持开展污染防治攻坚战“夏季攻势”,支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。

(四)落实市人大预算决议情况

1.攻坚克难抓收入。2019年,全市新增减税降费25.2亿元,对财政增收影响较大。全市各级财税部门科学应对稳增长压力,始终把收入组织摆在突出位置。一是加强财源建设。组织实施全市财源普查,掌握了第一手资料,针对性制定出台财源建设“两个办法,加快重点财源企业库和“助保贷”平台建设。整合产业发展资金,完善政府性融资担保和再担保体系,推动解决中小微企业融资难题,为76家企业新增担保贷款5.5亿元,增长36%;担保贷款在保额6.7亿元,增长49.5%。加大科技创新投入,助力企业科技攻关,提升发展后劲。大力支持招商引资和平台建设,促进对外经济发展。二是强化征管措施。坚持依法征管、应收尽收,建立健全“议财议收”和“调度分析”机制,组织开展税收立法和税制改革调研,定期分析收入形势,协调解决征管难题。加快构建全市“一张网”的综合治税平台,压实征税、协税、护税责任,全面排查和梳理税源,全力挖潜增收。用好土地储备专项债,推动盘活土地等资产资源,增加实际可用财力。三是提高收入质量。按照“做实存量、稳定增速、平滑衔接”的原则,规范非税收入管理,编制发布涉企行政事业性收费目录清单、政府性基金目录清单,强化以票管收,推进收缴电子化改革,开展“收支两条线”检查,有序做好非税收入归集、核查和入库工作。通过市县共同努力,较好地实现了预期目标,获得省政府“真抓实干”激励表彰。

2.统筹财力优支出。坚持统筹兼顾、有保有压,按照轻重缓急的原则调整优化财政支出结构。一是坚持“三保”优先。建立健全财政库款管理机制和预调度机制,优先“三保”资金支付序列,采取有效措施,保财政供养人员工资正常发放,保机关部门正常运转,保各项民生保障项目有序推进和实施,防财政支付风险。二是严格保障标准。坚决贯彻落实中央和省里关于过“紧日子”的要求,严格控制公务接待、出国(境)、公车购置及运行、会议、节庆活动、临时机构等行政性支出。除“三保”和涉及安全、稳定的重要支出外,按照2018年预算数的10%压减一般性支出,确保只减不增。三是突出支持重点。充分发挥财政的治理基础和重要支柱作用,紧紧围绕市委、市政府重大决策部署,突出财力支撑重点,努力保障事关全局的重要产业、重点工程、重大项目的推进,全力支持打好三大攻坚战、支持“六城同创”深入实施,确保有限的财政资金用在刀刃上。

3.积极稳妥防风险。坚持控增量、化存量、提质量、降总量,守住了风险防控底线。一是综合施策。全市综合运用预算安排、土地出让、债务置换、整改消化、合规转化企业经营性债务等方式,完成年度隐性债务化解任务的308%,全市“三类债务”之和比20188月下降7.1%组建国有资本投资运营有限公司,探索“三变一还”化债模式。加强与省财信金控集团合作,推动组建资产管理公司。引进中南大学PPP研究中心制定平台公司市场化转型方案,全面完成省定名单内平台公司清理整合任务。二是健全机制。把融资领域具体问题整治作为一项重大政治任务和一场政治硬仗,全面推进整改,融资成本得到降低、偿债风险有效控制。构建完善“1+N”制度体系,出台《永州市防范化解政府隐性债务风险工作实施方案》,制定应急处置预案、任务清单、责任清单,开展常态化预警监测。三是促进发展。坚持一手抓化债,一手抓发展,积极争取新增债券资金,全市新增一般债务额度21.46亿元,转贷新增专项债券28.29亿元,市本级新增专项债券7.45亿元,有力支持重点项目建设。

4.改革创新强管理。坚持现代财政制度建设方向,完善财政管理制度体系。一是规范预算管理机制。实行“零基预算”和“零余额管理”,坚持“无预算、不支出”,完善预算管理制度。加大预决算公开力度,政府“四本”预决算和部门预决算全部公开。积极推进中心城区财政体制调整,着力构建市区一体的运行体制。二是推进信息化建设。纳入全省“电子财政”建设试点,完成一体化子系统部署,启动市本级国库集中支付电子化改革,搭建非税收入网上缴费平台。三是推进全面实施预算绩效管理。不断完善绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、评价结果应用等各环节的管理和流程,重点对扶贫资金、教育费附加、文化发展资金等使用情况开展绩效评价。四是加大财政监管力度。围绕重大财政政策实施,重点对脱贫攻坚、减税降费、惠民惠农“一卡通”、津贴补贴等领域开展财政监督。首次向市人大常委会报告国有资产和行政事业性国有资产管理情况。积极推进经营性国有资产、国有企业改制剩余资产集中统一监管。坚持实行季报制度,严格控制“三公”经费。稳步推进政府会计制度改革,探索建立政府购买服务绩效管理机制,加强政府采购管理,规范财政投资评审操作规程。

各位代表,在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到,财政工作还存在不少差距,面临一些难题,主要体现在:受宏观经济下行、减税降费持续加力影响,财政增收困难加大;刚性支出、重点支出逐年增加,财政平衡压力加剧;政府性债务风险防范化解要求高,财政化债压力较大;财政运行、管理等方面还需加大改革力度等等。对于这些问题,我们将认真分析,找准症结,努力解决,确保全市财政长远健康发展。

二、2020年财政预算草案

根据《预算法》和市委、市政府的工作部署,结合财政经济形势,2020年全市财政预算编制的总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神和习近平总书记对湖南工作重要讲话指示精神,紧紧围绕市委、市政府决策部署和创新引领开放崛起战略,紧扣全面建成小康社会目标任务,坚持稳中求进的工作总基调,坚持政府“过紧日子”,深化财税体制改革,加大资金统筹力度,调整优化支出结构,突出重点支出保障,大力推进全面实施预算绩效管理,积极防范化解债务风险,促进全市经济社会高质量发展。

遵循上述指导思想,具体编制过程中坚持以下原则:一是收支平衡。综合考虑当年收支增减因素与财政承受能力,做到量力而行、尽力而为。二是综合预算。加强全口径预算管理,完善支出标准定额体系,细化预算编制内容。三是厉行节约。贯彻中央、省、市有关厉行节约的要求,区分轻重缓急,合理安排支出,把财政资金投向急需领域。四是注重绩效。全面实施预算绩效管理,注重绩效考评结果应用,切实提高财政资金使用效益。

(一)2020年全市财政预期目标

根据省里口径,全市地方一般公共预算收入预期目标为131亿元,一般公共预算支出预期目标为520亿元,均比2019年增长5%左右。

(二)2020年市本级财政预算

1.一般公共预算

财政收入。市本级地方财政收入预计完成21.75亿元,增加1亿元,增长5%。其中:税收收入9.55亿元,增加0.38亿元,增长4.1%,非税收入12.2亿元,增加0.62亿元,增长5.3%

财政支出。市本级一般公共预算支出58.77亿元,比上年预算减少3.92亿元,下降6.3%。主要是根据中央和省里要求,进一步压减一般性支出。

分科目安排情况是:(1)一般公共服务支出5.9亿元;(2)公共安全支出6.33亿元;(3)教育支出6.79亿元;(4)科学技术支出0.83亿元;(5)文化旅游体育与传媒支出1.69亿元;(6)社会保障和就业支出10.3亿元;(7)卫生健康支出2.65亿元;(8)节能环保支出2.24亿元;(9)城乡社区支出3.81亿元;(10)农林水支出2.06亿元;(11)交通运输支出1.27亿元;(12)资源勘探工业信息支出2.34亿元;(13)商业服务业支出0.06亿元;(14)自然资源海洋气象支出0.797亿元;(15)住房保障支出2.86亿元;(16)粮油物资储备支出0.003亿元;(17)灾害防治及应急管理支出0.37亿元;(18)预备费0.6亿元;(19)债务付息支出2.4亿元;(20)其他支出5.47亿元。

    需要说明的是,根据上级要求,2020年预算编制采用“零基预算”办法,分科目情况不与上年预算比较。

平衡情况。市本级收入总计60.99亿元,其中:地方收入21.75亿元,返还性收入2.53亿元,一般性转移支付15.22亿元,提前下达的专项转移支付0.89亿元,新增一般债券资金2亿元,调入资金18.6亿元。支出合计60.99亿元,其中:一般公共预算支出58.77亿元,上解支出2.22亿元。收支相抵,实现平衡。

2.政府性基金预算。市本级政府性基金预算包括土地出让金、污水处理费、城市基础设施配套费三项基金。本年基金收入预计完成68.57亿元,其中:土地出让金67.74亿元、污水处理费0.23亿元、基础设施配套费0.6亿元。上年结转收入0.41亿元,其中:污水处理费0.06亿元、基础设施配套费0.35亿元。本年基金支出预计完成68.98亿元,其中:土地出让金67.74亿元(含调出资金18.6亿元)、污水处理费0.29亿元、基础设施配套费0.95亿元。年初预算收支平衡。

3.社会保险基金预算市本级社会保险基金预算包括机关基本养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险等四项。本年基金收入预计完成10.56亿元,支出预计完成9.73亿元,当年结余0.83亿元,累计结余17.06亿元。累计结余情况是:机关基本养老保险0.37亿元、失业保险1.11亿元、城镇职工基本医疗保险11亿元、工伤保险4.58亿元。

4.国有资本经营预算。市本级国有资本经营收入预计完成2359万元。其中:利润收入21万元,股利、股息收入1160万元,其他国有资本经营收入1178万元。支出预计完成2359万元。其中:资本性支出628万元,费用性支出1731万元。年初预算收支平衡。

(三)市级主要支出政策

脱贫攻坚方面。统筹资金,创新方式,加大投入,为决胜全面小康提供有力保障。加大涉农资金整合力度,推动农业供给侧结构性改革,支持现代农业发展,促进产业扶贫、乡村振兴。

污染防治方面。保障污染防治经费,加大水体、土壤及大气等污染防治力度。建立健全生态补偿机制,探索开展横向生态补偿。支持生态环境机构垂直管理制度改革。

城乡发展方面。实施以奖代补、以奖促治,支持“六城同创”深入实施,推动新型城镇化建设。发挥重点项目前期经费引导作用,支持“路网、水网、电网、气网、光网”建设。落实“一事一议”财政奖补政策,支持“美丽乡村”建设。

教育方面。落实义务教育经费保障政策,将公办学前教育公用经费纳入财政保障范围,逐步提高普通高中教育公用经费标准。统筹资金支持学位建设,化解大班额。支持“四名”工程,提升教育质量。加大奖补力度,支持职业教育和高等教育发展。

社会保障和就业方面。支持覆盖城乡的社会保障体系建设,实现城乡居民养老保险、医疗保险和最低生活保障应保尽保。落实职业培训、公益性岗位、就业见习、稳岗补贴等政策,支持开展就业创业能力提升行动。

卫生健康方面。继续支持深化医药卫生体制改革,推动覆盖城乡的基本医疗卫生制度和现代医院管理制度建设。加大基层医疗卫生服务体系建设投入,支持推进健康扶贫工程。继续加大重大公共卫生服务投入。

三、完成2020年财政预算的措施

为顺利完成2020年财政预算,需做好以下几个方面工作。

(一)努力开源,厚植财源基础。坚定不移推进永州市财源企业库建设,抓好《永州市重点财源企业库管理办法》的落地落实,在全市范围精选300家左右财税贡献潜力大的中小微企业,其中,中心城区100家左右,给予重点扶持。加快“助保贷”平台建设,继续整合产业发展资金,完善政府性融资担保体系,针对中小微企业无抵押物或抵押物不足的实际困难,积极拓宽担保方式,不断优化担保服务。贯彻落实“减税降费”政策,减轻企业负担,激发经济活力。

(二)勤细征管,增强保障能力。紧扣收入预期,坚持依法征收、创新征收,全面启用综合治税平台,开展信息比对分析和应用,消除盲区,堵塞漏洞,减少税收流失。推进行政事业单位国有资产、自然资源资产清理,盘活财政存量资金,盘活存量资产资源。探索建立向上争取资金激励机制,鼓励全市各级各部门向上级政策淘金,积极主动研究中央和省里具有“含金量”的政策,提前对接项目,争取上级各项政策资金支持。

(三)科学节流,确保收支平衡。坚持有保有压,实行定员定额预算编制方法,分类划档安排部门单位运转经费,落实“保工资、保运转、保基本民生”要求。树立“过紧日子”思想严格压减“三公”经费等一般性支出,深挖节支潜力,优化部门支出,构建勤俭节约、注重效益的长效机制。坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期,集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节,确保中央和省、市各项决策部署落地落实。继续加大民生投入,支持实施民生工程、办好民生实事,确保民生支出占比稳定在75%左右。

(四)综合施策,守住风险底线。按照隐性债务化解方案,切实扛起政治责任,认真抓好存量债务化解,确保“三类债务”之和不新增。积极运用“六个一批”平滑债务到期风险,确保刚性兑付,确保资金不“断链”。加强与金融机构对接,推动国投公司发挥作用。坚持“降低债务总量、提升综合财力”两手抓,有效降低综合债务率,推进风险预警降级。进一步巩固融资问题专项整治成效,坚决杜绝违法违规举债融资行为。坚持“一定二清三转四变”的基本思路,推进平台公司市场化转型。加大各类债券的申报和争取力度,依法开好“前门”。

(五)绩效导向,强化监督管理。全面实施预算绩效管理,健全以绩效评价结果为导向的资金分配机制,推进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合。健全规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度,继续抓好预决算公开,继续推进财政资金统筹使用,对一般公共预算结余资金、两年以上项目结转资金和政府性基金超额结转资金加大统筹力度。完善财政监督机制,自觉接受人大、政协、审计和社会各界监督,加强党风廉政建设,对违反财经纪律的行为零容忍,严禁挤占挪用和骗取套取财政资金,确保财政资金安全。

各位代表,2020年是“十三五”规划收官之年,也是全面建成小康社会决胜之年,财政工作面临着新形势、新任务和新要求,我们将在市委、市政府的坚强领导下,自觉接受市人大和市政协的监督指导,认真贯彻落实本次大会通过的各项决议,不忘初心,牢记使命,真抓实干,努力完成各项财政工作任务,为全市经济社会高质量发展再作新贡献!


名词解释

1.一般公共预算。对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算。对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.社会保险基金预算。对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。

4.国有资本经营预算。对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

5.地方收入。即地方财政收入,是指“分税制”体制下实际留存于地方的财政收入。

6.上划收入。指“分税制”体制下,按要求上划给上级财政的收入。

7.非税收入。指各级国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织,依据有关法律、行政法规,履行管理职能、行使国有资产或者国有资源所有权、提供特定服务或者以政府名义征收、收取、提取、罚没、追缴、募集的税收以外的财政性资金。

8.助保贷。由地方政府和银行共同筛选企业组成“中小微企业池”,由政府提供的风险补偿资金和企业缴纳的助保金共同组成“助保金池”作为风险缓释方式的信贷业务。

9.PPP (Public-Private-Partnership)指政府与私人组织之间,为提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础形成伙伴式合作关系,通过签署合同来明确双方权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

10.三公经费。指财政拨款支出安排的出国(境)费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

11.行政事业性收费。指国家机关、司法机关和法律、法规授权的机构,依据国家法律、法规和省以上财政部门的规定行使其管理职能,向公民、法人和其他组织收取的费用。

12.财政专户。各级财政部门为核算具有专门用途的资金,在商业银行及其他金融机构开设的资金账户。

13.地方政府专项债券。指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。

14.地方政府性债务。指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

15.预算稳定调节基金。指各级财政通过安排的具有储备性质的基金,用于弥补预算执行的收支缺口,以及视预算平衡情况,在安排年初预算时调入并安排使用,基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

2020年永州市本级财政预算收支总表