关于2016年地方新增债券资金安排情况和

市本级财政预算调整方案（草案）的报告

  —2016年11月22日在永州市第四届人民代表大会常务委员会第四十四次会议上

市财政局局长 杨军元

主任、副主任、秘书长、各位委员：

    受市人民政府委托，我向会议报告2016年市本级地方政府债劵资金安排情况和财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、2016年地方债券资金规模及相关政策

（一）全市2016年地方债券资金规模。2016年，省财政厅下达我市地方政府新增债券额度23.24亿元，比上年增加13.61亿元，增长1.4倍。其中：新增限额发行一般债券19.6亿元，比上年增加12.07亿元，增长1.6倍；定向调增限额发行一般债券3.64亿元，比上年增加1.54亿元，增长0.7倍。

（二）市本级2016年地方债券资金规模。2016年，市本级地方政府新增债券额度5.02亿元，比上年增加3.57亿元，增长2.5倍。其中：新增限额发行一般债券4.22亿元，比上年增加3.02亿元，增长2.5倍；定向调增限额发行一般债券0.8亿元，比上年增加0.55亿元，增长2.2倍。

（三）地方政府新增债券管理有关政策。根据债券资金管理有关政策，新增限额发行的一般债券为可用财力，列入当年的收入和支出；通过定向调增限额发行的一般债券不列收入和支出，列往来款项反映。新增政府债券资金要按照预算法规定用于公益性资本支出，不得用于经常性支出，但由于今年的收入形势十分紧张，地方财政要把新增债券与年初预算打通盘活、统筹安排，可将年初预算中通过财力安排的资本性支出改为通过新增债券安排，置换出的预算资金用于“保工资、保运转、保民生”等支出，实现预算综合平衡。需要说明的是，2016年市本级需偿还到期地方债券本金9050万元，已通过置换债券资金偿还，不需从新增政府债券资金中安排。

二、市本级地方债券资金安排建议

结合2016年预算收支平衡预计情况，对本级地方政府债券资金安排提出以下建议：

（一）置换年初预算安排的专项资金1亿元。根据今年收支形势预计，因营改增政策性短收及政策性增加工资津补贴因素，2016年，市本级一般公共预算收支缺口约1亿元。建议通过债券资金置换年初预算安排的部分专项支出，置换的财力用于新增支出缺口，实现预算的平衡。一是置换年初预算安排的工业发展及开放型经济专项资金5000万元；二是置换年初预算安排的财政风险资金3000万元；三是置换年初预算安排的民生民本配套及重点项目建设支出2000万元。

（二）安排重点项目建设资金2.82亿元。一是安排长丰猎豹汽车新产品研发及技术改造专项资金1亿元。根据市委、市政府决定，两年内财政支持企业技改资金2亿元，建议今年安排1亿元。二是华为云计算服务项目和市政务中心智慧永州项目4040万元。根据合同要求，云计算服务费今年支付2850万元；智慧永州项目今年支付1190万元。三是民生民本建设项目1700万元。其中：市食品检验实验室建设地方配套600万元，市水质监测中心建设500万元，市妇幼保健院搬迁600万元。四是交通重点项目建设和创国卫、创交模建设项目7100万元。其中：207国道建设资金500万元，一次性更新新能源公交车60台2700万元，新增海口、上海航线补助1900万元，创交模安全设施建设1000万元，创国卫交通安全设施升级及平安一期升级改造项目1000万元。五是中心城区城市建设重点项目3160万元。其中：纳污管网建设1260万元，中心城区绿荫行动1000万元，坦塘垃圾处理场建设900万元。六是其他重点支出项目2200万元。武警、消防、公安基层建设项目1200万元，农科园园区基础设施建设1000万元。

（三）消化生态新城建设财政挂账安排4000万元。

（四）定向调增限额发行的一般债券资金安排。安排永州市中小企业担保公司资本金8000万元。不列入当年财政支出，列往来款反映。

三、2016年市本级财政预算调整情况

因地方新增债券资金安排使用及当年政策性增资，市本级2016年一般公共预算需要调整。

（一）收入预算调整情况。对年初一般公共收入预算不作调整。上级补助收入增加4.57亿元，其中地方新增债券资金列债务（转贷）收入4.22亿元；上级转移支付比年初预算增加3500万元（上级转移支付性实际比上年增加9400万元，年初预算已列入5900万元）。

（二）支出预算调整情况。2016年一般公共预算需增加支出4.57亿元。一是新增债券安排的项目支出及消化财政挂账增加支出3.22亿元；二是全年政策性增加工资性支出1.35亿元，其中新增债券资金置换的财力安排1亿元，上级转移支付增加的财力安排3500万元。主要增加行政事业单位在职及离退休人员政策性增资8000万元，涔天河水库管理局等单位人员经费2000万元；警衔工资增加3500万元，国务院决定从2015年1月1日起大幅度调增警衔工资，共需负担2年。

（三）财政收支平衡情况。2016年市本级预算总收入调整为43.14亿元，较年初预算增加4.57亿元。市本级预算总支出调整为43.14亿元，较年初预算增加4.57亿元。2016年市本级一般公共预算可实现平衡，财政结余与年初预算比没有变化。

四、加强债券资金管理，防控债务风险

今年新增债券资金规模较往年大幅增加，主要是中央财政的积极财政政策推进，对稳定经济运行和加强民生短板的加力增效。我们将进一步完善地方政府性债务管理制度，继续实施政府性债务规模控制和风险预警机制；进一步规范债务举借程序，举借债务要按规定审核，必须报经人大审批；完善债务报告和公开制度，自觉接受社会监督；加大对债务资金监督检查力度，进一步提高债务资金的使用效益。

主任、副主任、秘书长、各位委员,做好2016年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣，我们决心在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持下，不忘初心、凝心聚力、克难攻坚，确保完成全年财政预算任务，为建设品质活力永州做出财政部门应有贡献！